目 录
第一部分 中国共产党大余县委党校概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 中国共产党大余县委党校概况
一、部门主要职能
中共大余县委党校为中共大余县委直属事业单位，主要职责是：贯彻执行县委和上级党校的有关方针政策与指示；负责对全县党员和干部进行党性修养以及思想政治理论的教育培训和其他业务培训；广泛组织开展社会调研，撰写理论文章及调查报告，为县委、县政府决策提供服务，为上级工作机构研究利用提供服务。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个：中共大余县委党校。
本部门2020年年末编制人数17人，其中事业编制17人；年末实有人数13人，其中在职人员13人，退休人员10人。
第二部分 2020年度部门决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计259.54万元，其中年初结转和结余26.41万元，较2019年增加 8.98万元，增长3.58 %；本年收入合计233.14万元，较2019年增加6.75 万元，增长2.98%，主要原因是：2020年9月新招聘2名教师，财政拨款增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入229.11万元，占98.27%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入4.03万元，占1.73%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计259.54万元，其中本年支出合计 234.37万元，较2019年增加10.21 万元，增长4.55 %，主要原因是：一是在职人员工资正常晋升，二是2020年新招聘2名事业编教师，本年开支增加；年末结转和结余25.17万元，较2019年减少1.24万元，下降4.69%，主要原因是：日常开支存在跨年支付的有所减少。
本年支出的具体构成为：基本支出199.29万元，占85.03%；项目支出35.08万元，占14.97%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为228.23万元，决算数为228.23万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为1.17万元，决算数为1.17万元，完成年初预算的100%，原因是严格按照部门年初预算，节约办公费。
（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，原因是未涉及公共安全业务开支，因此年初未做预算。
（三）教育支出年初预算数为173.18万元，决算数为173.18万元，完成年初预算的100%，原因是按照年初预算，做好教育支出。
（四）社会保障和就业支出年初预算数为32.2万元，决算数为32.2万元，完成年初预算的100%，原因是按照年初预算，做好社会保障和就业支出。
（五）卫生健康支出年初预算数为12.46万元，决算数为12.46万元，完成年初预算的100%，原因是按照年初预算，做好卫生健康支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出193.14万元，其中：
（一）工资福利支出128.76万元，较2019年减少5.84万元，下降4.34%，主要原因是：职工基本工资、津贴补贴和机关事业单位基本养老保险费用都有所下降。
（二）商品和服务支出43.43万元，较2019年增加32.56 万元，下降42.85%，主要原因是：节约了日常开支；因疫情影响，培训费减少。
（三）对个人和家庭补助支出 20.20万元，较2019年增加15.11万元，增长296.8%，主要原因是：生活补贴大幅度增加。
（四）资本性支出0.75万元，较2019年增加0.75万元，主要原因是：购置了办公设备。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为2.7万元，决算数为1.2万元，完成预算的44.4%，决算数较2019年减少0.3 万元，下降20%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无此项支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：我校无此项支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：我校无此项支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为2.7万元，决算数为 1.2万元，完成预算的44.4 %，决算数较2019年减少0.3万元，下降20%，主要原因是节约公务接待开支，减少了不必要的接待，控制了用餐金额。全年国内公务接待 20批，累计接待185人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无此项支出，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：我校无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无此项支出，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：我校无此项支出。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出44.18万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少31.81万元，降低41.86 %，主要原因是：节约了日常开支；因疫情影响，培训费减少。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额0.75万元，其中：政府采购货物支出0.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.75万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 0.75万元，占政府采购支出总额的100%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金45万元，占一般公共预算项目支出总额的23.29%。
组织对县委党校开展开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出193.14 万元，政府性基金预算支出0万元。2020年县委党校积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
1.“三公”经费控制率100%。“三公”经费预算本年列支1.2万元，经费支出未超标。
2. 管理制度进一步健全。2020年我单位进一步细化了财务管理制度和国有资产管理制度，明确了财务职责，制定了厉行节约制度，管理制度依照有关国家法律法规而制定的，具有合法性、合规性、完整性、同时相关制度得到认真执行。
3.资金使用合规性。一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定及专项资金管理办法的规定办理。财务人员认真审核每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，按照国家统一会计制度规定设置会计账簿，依照规定进行会计处理，保证会计指标口径一致。资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途、资金使用无截留、挤占、挪用、虚列开支等情况。
4.预算信息公开性。按照规定的内容、时间公开预算信息，做到基础数据信息和会计资金真实、完整、准确。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在县级部门决算中反映“主体班干部培训”项目绩效自评结果。
“主体班干部培训”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“主体班干部培训”项目绩效自评得分为98分。2020年年初预算数为45万，调整预算数为35.08万元，年终决算数为35.08万元，较预算减少9.92万元，完成预算的78%，原因是受疫情影响2020年整年培训计划推迟，导致12月有两个培训班跨年，费用在2021年开支。
项目绩效目标完成情况：一是落实年度主体班培训计划。今年举办大余县流动党员学习贯彻党的十九届四中全会精神培训班、大余县领导干部学习党的十九届四中全会精神示范班暨县委党校2020年春季主体班开学典礼、全县农村（社区）基层干部视频培训班、全县科级干部学习贯彻党的十九届四中全会精神轮训班、县委党校2020年秋季主体班开学典礼暨全县六大攻坚战专题培训班、大余县党外干部培训班、大余县优秀中青年干部培训班、大余县党委联系服务专家国情研修班等八期主体班，培训学员1752人次。按照县委宣传、组织部门要求，积极开展社会宣讲和送党课下基层活动，主动走出去，把宣讲和党课送到最基层。开展形式多样的走访、慰问活动，充分发挥党校的社会功能作用，效果较好。
二是强化党性教育，严肃学风。在培训工作中，加强学原文悟原理、诵读红色家书等学习，强化党性教育。严格学员管理。对学员开展学前教育，要求学员在校培训期间必须严格遵守各项培训管理制度，严格遵守中央八项规定精神和中组部《干部教育培训学员管理规定》，以良好的作风和学风保证培训任务的顺利完成。凡遇特殊情况无法按计划参训的学员，应书面向县委组织部和县委党校同时请假，请假时间不得超过培训时间七分之一。学员上课期间需将手机上交，由党校统一保管。在培训期间开展随机巡察，拍摄视频记录学员学习表现，并进行滚动播放，严肃学习纪律。通过向培训班学员及部门内部员工发放问卷调查，经统计对本单位的教学课程的设置、教师的仪表、仪态、班级管理和后勤服务等方面满意率高，满意率达90%以上。
发现的问题及原因：一是培训班更加规范但仍由较大差距。一方面由于办学条件所限，培训教室规模小、功能不全，制约了培训班次数量、质量的提升，新校区投入使用前问题难以解决，另一方面培训准备工作的前瞻性还要加强。二是师资队伍建设还需要进一步提升。我校虽然新招聘了两名新教师，但是新教师的培养周期较长，师资队伍不足的问题短期内难以解决。从总体来看，当前的师资队伍与科研资政的要求还是有所差距。三是科研资政能力不强。教研活动内容与形式单一，科研专题储备不多，针对性不强、质量不高，资政能力还不强，与全县党员干部培训主渠道主阵地和市委市政府决策智库的定位还不相称。
下一步改进措施：一是加强培训。确保党的理论教育和党性教育两类主课不低于党校总课时的70%；把“党性教育单元”作为每个主体班次的必备环节，确保党性教育课不低于总课时的20%；把《中国共产党章程》教育列为各个班次的必修课，切实抓好党规党纪教育；落实领导干部到党校授课制度。二是加强教学科研。深化专题智库建设，提升专题智库质量和水平。加大科研工作督查力度，保证科研质量。三是加强教学培训。充分发挥现有“四个基地”，即干部教育培训现场教学点（特色教学基地）、廉政教育基地、爱国主义教育基地和重点项目基地的党性教育基地作用，为开展党的理论教育和党性教育提供更加广阔和结合实际的平台。四是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
根据年初设定的绩效目标，通过整体支出绩效评价指标体系评分表的评价总分为94.5分，等级标准为良好。年初预算数45万，全年预算数35.08万元；完成支出35.08万元，完成预算的100%。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政补助拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结存结余资金。
二、支出科目
（一）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出，包括机构运行、招聘师资、举办各类培训班的支出等
（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（三）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（五）“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（六）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等
附件：
1、部门整体支出绩效评价指标体系评分表
2、项目支出绩效自评表
附件1.部门整体支出绩效评价指标体系评分表附件2.项目支出绩效自评表
