目 录
第一部分 大余县审计局概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 大余县审计局2022年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第三部分 大余县审计局2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
二、2022年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
一、收入科目
二、支出科目
三、部门涉及的专业名词
第一部分 大余县审计局概况
一、部门主要职责
大余县审计局是主管审计工作的县政府直属机构，主要职责是：
（一）贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规。
（二）向县政府、市审计局报告审计工作和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、法规、宏观调控措施的建议。
（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
1、县级财政预算执行情况以及其他财政收支。
2、县直各部门、事业单位及其下属单位的财政收支。
3、下级政府预算的执行情况和决算。
4、国有企业和国有控股企业的财务收支及资产、负债、损益状况。
5、县属国有金融机构的资产、负债和损益情况，以及非银行金融机构的财务收支及资产、负债、损益状况。
6、县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
7、国际组织和外国政府援助贷款项目的财务收支。
8、国家、省、市、县建设项目和县重点技术改造项目。
9、上级审计机关授权的审计项目。
10、其他法律法规规定应由县审计局进行的审计项目。
（四）向县政府提交县级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
（五）组织实施对贯彻执行财经政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业的法定代表人的任期经济责任审计。
（六）指导与监督内部审计。
（七）承办县政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、机构设置及人员情况
2022年大余县审计局共有预算单位1个，为大余县审计局本级。
编制人数小计32人,其中：行政编制人数14人,全部补助事业编制人数18人。实有人数小计20人,其中：在职人数小计20人,行政在职人数11人,全部补助事业在职人数9人。退休人数小计11人,遗属人数2人。
第二部分 大余县审计局2022年部门预算表
（详见十一张附表）
第三部分 大余县审计局2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2022年大余县审计局收入预算总额为799.86万元,较上年预算安排增加278.89万元;财政拨款收入507.88万元,较上年预算安排减少13.09万元;其他收入60万元,较上年预算安排增加60万元;国库集中支付网上结转231.98万元,较上年预算安排增加231.98万元。
（二）支出预算情况
2022年大余县审计局支出预算总额为799.86万元,较上年预算安排增加278.89万元;其中：
按支出项目类别划分：基本支出208.21万元,较上年预算安排减少104.76万元;其中：工资福利支出170.1万元,商品和服务支出36.22万元,对个人和家庭的补助1.89万元。项目支出591.64万元,较上年预算安排增加383.64万元;其中：商品和服务支出383.64万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出579.16万元,较上年预算安排增加118.49万元;社会保障和就业支出30.11万元,较上年预算安排增加0.21万元;卫生健康支出16.75万元,较上年预算安排增加0.75万元;城乡社区支出160.88万元,较上年预算安排增加160.88万元;住房保障支出12.95万元,较上年预算安排减少1.03万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出170.1万元,较上年预算安排减少129.18万元;商品和服务支出591.91万元,较上年预算安排增加372.13万元;对个人和家庭的补助1.89万元,较上年预算安排减少0.02万元。
（三）财政拨款支出情况
2022年大余县审计局财政拨款支出预算总额为财政拨款支出预算总额507.88万元,较上年预算安排减少13.09万元;
按支出功能科目划分：一般公共服务支出329.07万元,社会保障和就业支出29.11万元,卫生健康支出16.75万元，城乡社区支出120万元,住房保障支出12.95万元。
按支出项目类别划分：基本支出207.95万元,较上年预算安排减少105.02万元;其中：工资福利支出170.1万元,商品和服务支出35.95万元,对个人和家庭的补助1.89万元。项目支出299.93万元,较上年预算安排增加91.93万元;其中：商品和服务支出299.93万元。
（四）政府性基金情况
2022年大余县审计局政府性基金支出预算为120万元，较上年预算安排增加120万元。
按支出项目类别划分：城乡社区支出120元。
（五）国有资本经营情况
2022年大余县审计局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六）机关运行经费等重要事项的说明
2022年部门机关运行费预算215.88万元，比2021年预算减少3.9万元，下降1.77%。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（七）政府采购情况
2022年部门所属各单位政府采购总额2万元，其中：政府采购货物预算2万元，, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2021年8月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2022年部门预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价值200万元以上大型设备。
（九）审计工作经费项目情况说明（部门本级）
审计工作经费项目：
1）项目概述：按年度审计工作计划开展经济责任审计、领导干部自然资产离任（任中）审计、同级审、部门预算执行审计、政府投资工程项目决算审计、其他专项审计调查和领导交办事项，以及其他中心工作。
2）立项依据：根据审计法，审计机关履行职责所必需的经费列入财政预算。
3）实施主体：大余县审计局。
4）实施方案：按照2022年度审计项目计划、审计工作任务的进展情况，在预算内分配所需经费。
5）实施周期：2022年1月1日至2022年12月31日。
6）年度预算安排：88万元。
7）绩效目标和指标
二、2022年“三公”经费预算情况说明
2022年大余县审计局“三公”经费一般公共预算安排8.07万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：未安排因公出国（境）支出。
公务接待费8.07万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：没有增加公务接待支出，与上年一致。
公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：未安排公务用车运行维护费。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：未安排公务用车购置费。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（三）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（二）一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的项目支出。
（三）一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
（四）一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：反映审计部门用于信息化建设方面的支出。
三、部门涉及的专业名词
（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
（二）机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1：2022年大余县审计局部门预算公开表 
附件2：大余县审计局部门整体支出绩效目标表
附件3：2022年项目支出绩效目标表
